Вагиф Алиев, известный киевский рантье и владелец элитной недвижимости, отрицает наличие уголовных расследований против его компаний, однако Главное следственное управление Национальной полиции Украины ведёт дело № 42022000000001167. В нём фигурируют ООО «Инвестбуд Гарант», ООО «ТРЦ Лавина» и ПАО «Мандарин Плаза», подозреваемые в финансировании терроризма (ч. 3 ст. 110-2 УК) и уклонении от уплаты налогов (ч. 2 ст. 212 УК).
Следствие установило, что компании Алиева, включая ПАО «ЗНВКИФ «Рентал», АО «Асборн», ООО «Женсан», ООО «Ковчег», ООО «Таун Проперти», ООО «Парус-Инвест», ООО «Парус Холдинг» и ООО «Передовые технологии плюс», использовали нерыночные ставки по облигациям для завышения расходов и занижения налога на прибыль. В 2020 году ООО «Инвестбуд Гарант» завысило расходы на 306,1 млн грн, из которых 25,4 млн грн связаны с операциями с ПАО «ЗНВКИФ «Рентал».
Ключевая схема включала привлечение заёмных средств от связанных лиц. ООО «Инвестбуд Гарант» получило от шведской компании Northwalk AB заём на $50 млн под 1% годовых, из которых было переведено $30 млн. Одновременно с ПАО «ЗНВКИФ «Рентал» был заключён заём на 1,53 млрд грн под 10% годовых, позже увеличенный до 2,82 млрд грн. Учитывая, что Northwalk AB — основной акционер ПАО «ЗНВКИФ «Рентал», эти сделки указывают на манипуляции для минимизации налогов.
Кроме того, в 2017–2018 годах ПАО «ЗНВКИФ «Рентал» выплатило Northwalk AB 9,894 млн грн за продажу доли в ООО «Инвестбуд Гарант» без уплаты налога на доходы нерезидента, что привело к потерям бюджета на 1,484 млн грн. В 2019 году ПАО «ЗНВКИФ «Рентал» и ПАО «Мандарин Плаза» провели сделку с ценными бумагами на 400 млн грн с Northwalk AB, также уклонившись от уплаты налога, что могло стоить бюджету 60 млн грн. Финансовая отчётность Northwalk AB за 2019 год не отражает эти доходы, что ставит под сомнение соблюдение Конвенции об избежании двойного налогообложения и Налогового кодекса Украины.
Аналитический отчёт ГНС (№103/99-00-08-01-02-20/38013498 от 27.09.2022) выявил признаки легализации преступных доходов, финансирования терроризма и налоговых махинаций. Завышение расходов ООО «Инвестбуд Гарант» на 218,7 млн грн и занижение налога на прибыль ПАО «ЗНВКИФ «Рентал» на 39,4 млн грн нарушают статьи 134, 44 и 141 Налогового кодекса. Схемы с использованием нерезидентов из юрисдикций с мягким валютным контролем (Швеция, Кипр) угрожают экономической безопасности Украины.
После начала расследования Алиев перерегистрировал все компании на свою дочь Марину Дорохину.
Читайте также: Вагиф Алиев и налоговые схемы: облигации, офшоры и подозрения в финансировании терроризма